În primul trimestru al anului 2009, inspectorii din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, au efectuat 21.445 verificări la contribuabilii persoane juridice, în principal inspecţii fiscale parţiale, inspecţii fiscale generale şi controale inopinate.
În urma constatărilor organelor de inspecţie fiscală, au fost atrase la bugetul general consolidat sume suplimentare în valoare de 952.910.661 milioane lei. Pentru deficienţele constatate au fost aplicate 6.778 amenzi contravenţionale, în sumă de 11.619.200 lei, confiscate sume şi bunuri în valoare de 9.418.886 lei şi au fost înaintate organelor abilitate 303 sesizări penale în vederea continuării cercetărilor pentru un prejudiciu de 245.651.948 lei. Acţiunile de control ale inspectorilor fiscali au vizat cu precădere contribuabilii care îşi desfăşoară activitatea în domenii precum: comerţul cu ridicata al fructelor şi legumelor; intermedieri în comerţul cu produse diverse; intermedieri în comerţul cu material lemnos şi de construcţii; comerţ cu ridicata al cerealelor, seminţelor, furajelor şi tutunului neprelucrat; comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi şi tutun; transporturi rutiere de mărfuri; distribuţie de energie electrică; construcţii şi lucrări de geniu; comerţ cu amănuntul al îmbrăcămintei.Menţionăm că o atenţie deosebită a fost acordată contribuabililor care au înregistrat pierderi în perioada 2005 – 2008, conducerea ANAF dispunând verificări la aceşti contribuabili. Principalele deficienţe constatate, care au condus la calcularea de obligaţii fiscale suplimentare şi respectiv, aplicarea de amenzi contravenţionale şi întocmirea de sesizări penale, au fost: sustragerea de la plata taxelor şi impozitelor, nedeclararea veniturilor impozabile, întocmirea incompletă şi necorespunzătoare a actelor şi documentelor contabile, nefuncţionarea la sediul social declarat, înregistrarea în evidenţa contabilă de facturi fiscale emise de societăţi tip „fantomă”, efectuarea de tranzacţii fictive.
Acţiunile de control desfăşurate de inspectorii fiscali au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comerţ, precum şi realitatea şi legalitatea operaţiunilor comerciale.
